Löneväxling innebär att du byter en del av din bruttolön mot
pension. Det kan vara ett bra sätt att öka din pension om du har en hög lön.
Det är ett effektivt sätt att spara mer till pensionen och samtidigt dra nytta
av skattemässiga fördelar. Läs vidare för att få mer information om vad löneväxling är och när du kan utnyttja denna förmån.
Vad är löneväxling?
Löneväxling är en form av pensionssparande där du avstår en del av din bruttolön och istället låter pengarna gå till din tjänstepension. På så sätt kan du förbättra din framtida pension. För att löneväxla krävs dock godkännande från din arbetsgivare, och det är inte alla företag som erbjuder denna möjlighet. De pengar du löneväxlar beskattas först när de betalas ut som pension.
En av fördelarna med löneväxling är att arbetsgivaravgiften på lön är högre än löneskatten på pensionsavsättningar. Många arbetsgivare väljer därför att betala in mellanskillnaden till din tjänstepension, vilket innebär att din pensionsavsättning kan öka med 6,0 procent – utan att det kostar arbetsgivaren något extra.
När du löneväxlar får du oftast möjlighet att påverka hur pengarna ska placeras. Beroende på arbetsgivarens pensionspolicy kan du exempelvis välja mellan traditionell förvaltning, fondförvaltning eller depåförvaltning. Detta ger dig möjlighet att anpassa ditt sparande utifrån din egen riskbenägenhet och långsiktiga mål.
När är det fördelaktigt att löneväxla?
Löneväxling kan vara fördelaktigt, särskilt om din arbetsgivare kompenserar för skillnaden i skatt. I sådana fall kan du få ut mer i pension än vad du avstår i lön, samtidigt som det fungerar som ett automatiskt pensionssparande du slipper tänka på.
För dig med en hög lön kan löneväxling vara en bra lösning. Efter löneväxlingen bör din månadslön fortfarande överstiga 54 204 kronor (2025) för att du inte ska förlora inbetalningar till den allmänna pensionen. Om du har en del av din lön i provision bör du räkna in en viss marginal och sikta på minst 56 000 kronor brutto per månad, inklusive både baslön och genomsnittlig provision. Det är också viktigt att ta hänsyn till eventuell tjänstledighet eller föräldraledighet, eftersom dessa kan påverka din pensionsgrundande inkomst.
Utöver pensionen kan även andra ersättningar som föräldrapenning, sjukpenning och a-kassa påverkas negativt om din lön sjunker under gränsvärdet.
Även om löneväxling kan vara lönsamt, bör du vara noggrann med hur mycket du avsätter. Pengarna kan tidigast tas ut från 55 års ålder och utbetalningstiden måste vara minst fem år. Dessutom är det bra att vara medveten om att vid en skilsmässa ingår inte de löneväxlade pengarna i en bodelning.
Löneväxling exempel
Om du har en månadslön på 60 000 kronor och löneväxlar 3 000 kronor i månaden, kan du få en extra premie på 180 kronor (2025) per månad. Detta innebär att den totala pensionsinbetalningen blir 3 180 kronor istället för en löneökning på 3 000 kronor. Om du istället löneväxlar 5 000 kronor i månaden, ger det en extra premie på 300 kronor (2025) per månad.
Smart pensionssparande
Löneväxling är ett enkelt och bra sätt att spara idag, men det är viktigt för att ha koll på brytpunkten/nivåer för att se till att du får full intjäning till den allmänna pension och socialförsäkringsförmåner. Önskar du att sluta löneväxla behöver du kontakta din arbetsgivare, det är vanligt att det bara är möjligt en gång om året.
Det är viktigt att löneväxlingspremien placeras enligt individens önskemål med lämplig risknivå. Exempelvis placera i aktiefonder, med hållbar inriktning för möjlighet att få en god avkastning, eller placera i fonder med lägre risk om du närmar dig pensionsålder. Det är klokt att ta hjälp av rådgivare/ samarbetspartner.
Diskutera pensionssparande med din chef
Hör med din närmaste chef, din HR-avdelning eller se om det finns en pensionspolicy kring löneväxling på till exempel ert intranät. Ofta brukar arbetsgivare ha ett samarbete med en försäkringsförmedlare som erbjuder rådgivning till medarbetarna gällande deras pensioner, sparande och eventuella löneväxlingar.
Ju tidigare i arbetslivet som du börjar pensionsspara desto mer hinner du spara ihop och kapitalet får växa tills det är dags att gå i pension. Ett bra tillfälle att fråga chefen/arbetsgivaren om detta är i medarbetarsamtalet eller vid lönerevision.
Flera förmåner
Förmånen löneväxling är kostnadsneutral för arbetsgivaren så några ekonomiska hinder finns egentligen inte. Eventuellt kan en arbetsgivare vara orolig för ökad administration men med en försäkringsförmedlare slipper arbetsgivaren det. Om ditt företag inte redan erbjuder denna förmån kommer här tre bra argument att lyfta fram:
- En uppskattad förmån som gör företaget mer attraktivt vilket underlättar att attrahera och behålla bra arbetskraft.
- Arbetsgivaren visar omtanke genom att säkerställa att medarbetarna får en bra pension.
- Löneväxling kostar oftast inget för arbetsgivaren, då de anställda själva finansierar sin förstärkta pension.
Att tänka på
Löneväxling kan även ha vissa nackdelar som du bör överväga noggrant innan du bestämmer dig. Här är några av de potentiella riskerna.
- Om din lön efter löneväxling hamnar under vissa inkomsttak, kan det påverka din allmänna pension, sjukpenning och föräldrapenning negativt.
- Ersättningar från a-kassa och inkomstförsäkring kan minska.
- Vid långvarig sjukdom kan det resultera i lägre sjukpension från ITP.
- Säkerställ att arbetsgivaren betalar extra premier för att kompensera skillnaden mellan löneskatt och arbetsgivaravgifter.
